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Faktura mit verschiedenen Länderkonstellationen für innergemeinschaftliche Lieferung
Die Innergemeinschaftliche Lieferung unterstützt drei Wege, Verkaufsaufträge zu fakturieren:
- Die direkte Buchung aus dem Auftrag.
- Die manuelle Zusammenführung über "Lieferung holen".
- Den automatisierten Sammelrechnungslauf.
Je nach Fakturaoption prüft das System die steuerlich relevanten Informationen und führt sie konsequent fort. Dieses Kapitel erläutert das Vorgehen für jede Option.
Fakturaoption: Fakturabuchung aus Auftrag
Ausgangspunkt: Öffnen Sie über die Suche einen "Verkaufsauftrag" und fakturieren Sie diesen direkt.
Diese Option ist die einfachste Form der Faktura. Da der Verkaufsauftrag bereits eine eindeutige "Unsere USt.-IdNr." und die passenden Buchungsgruppen enthält, ist die erzeugte Rechnung automatisch korrekt. Das System überträgt alle relevanten Informationen aus dem Auftrag an die gebuchte Rechnung und die MwSt.-Posten.
Fakturaoption: Lieferung holen
Diese Option ermöglicht das manuelle Zusammenführen mehrerer Lieferungen in einer einzigen Rechnung. Das System filtert die verfügbaren Lieferzeilen nach der USt.-Konstellation des Belegkopfs und stellt so die steuerliche Konsistenz sicher.
Rechnung per "Lieferung holen" erstellen
Verkaufsrechnung öffnen: Öffnen Sie über die Suche eine ungebuchte "Verkaufsrechnung" oder legen Sie eine neue an.
Debitor eintragen: Tragen Sie den Debitor ein.
USt.-IdNr. prüfen: Stellen Sie sicher, dass das Feld "Unsere USt.-IdNr." im Belegkopf befüllt ist. Ohne diese Angabe stoppt das System die Übernahme von Lieferzeilen, damit keine fachlich unklare Konstellation entsteht.
Lieferzeilen holen: Wählen Sie im Menüband "Aktionen" die Funktion "Lieferzeilen holen".
Zeilen auswählen: Das System zeigt ausschließlich Lieferzeilen, die zur USt.-Konstellation der aktuellen Rechnung passen. Wählen Sie die gewünschten Zeilen aus.
Auswahl bestätigen: Bestätigen Sie die Auswahl. Die Zeilen werden in die Rechnung übernommen. Das System zieht dabei Informationen aus den Zeilen bei Bedarf in den Belegkopf nach, sodass Kopf- und Zeilenebene auch in komplexeren Fakturasituationen synchron bleiben. Die relevanten Felder der Innergemeinschaftlichen Lieferung sind im Beleg auf einem separaten Register einsehbar.
Hinweis
Enthält die Verkaufsrechnung bereits übernommene Lieferzeilen, sind nachträgliche Änderungen an den relevanten Feldern der Innergemeinschaftlichen Lieferung nicht mehr zulässig. Damit wird verhindert, dass im Nachgang eine nicht mehr passende Steuerkonstellation entsteht.
Rechnung buchen: Buchen Sie die Rechnung.
Tipp
Für Lieferungen mit unterschiedlichen steuerlichen Konstellationen legen Sie jeweils eine separate ungebuchte Rechnung an – mit der zur Konstellation passenden "Unsere USt.-IdNr.".
Fakturaoption: Sammelrechnung
Ausgangspunkt: Starten Sie den Sammelrechnungslauf über die Suche oder den entsprechenden Batchprozess.
Der Sammelrechnungslauf erzeugt automatisch Rechnungen für mehrere Aufträge. Das System gleicht dabei die relevanten Informationen der Innergemeinschaftlichen Lieferung zwischen den Ursprungsaufträgen und dem Rechnungskopf ab. Bei Abweichungen passt das System die Werte an oder validiert diese, damit die Sammelrechnung steuerlich konsistent bleibt.
Für Aufträge mit unterschiedlichen steuerlichen Konstellationen erzeugt das System separate Rechnungen. Damit wird die Vermischung unterschiedlicher steuerlicher Konstellationen in einem Rechnungskopf zuverlässig verhindert.
Ergebnisse in den Posten
Beim Buchen führt das System die Informationen der Innergemeinschaftlichen Lieferung entlang der Buchungskette fort.
Finanz- und Steuerwirkung
Die verwendete "Unsere USt.-IdNr." wird bis in die MwSt.-Posten fortgeführt. Damit bleibt auch nach der Buchung nachvollziehbar, welche steuerliche Ausgangskonstellation der Faktura zugrunde lag.
Wirkung auf Warenbewegungen
Auch die länderbezogene Information zur Warenbewegung wird bis in die resultierenden Artikelposten übernommen. Dadurch ist das Herkunftsland der Bewegung aus Sicht der Innergemeinschaftlichen Lieferung durchgängig dokumentiert.